一、舆情综述

　　本期，个税改革提速调动了不少公众的关注热情，“房贷或将抵扣个税”消息的传出，更是吸引媒体的聚焦讨论，如何合理设置个税专项抵扣政策，或将成为舆论后续跟进的重点。此外，央行筹建数字货币中心的新闻引发市场强烈关注，“纸币或将消失”这一言论强烈吸引眼球。除以上两大热点外，民营银行方面再传新动向，11家上市公司联手筹集北京市首家民营银行赢得媒体重点报道，中关村银行如何立足“中国硅谷”，走出差异化发展之路，深入实践普惠金融，值得业界期待。

　　对本周内相关热点话题解读如下：

　　二、热点解析

　　1.个税改革加速推进 专项抵扣渐近破题

　　11月上旬，财政部单独设立个人所得税处这一消息不胫而走，使得市场对个税改革进展的关注热情重燃。

　　11月22日，权威媒体新华社旗下的《经济参考报》发文称,个税改革方案有望在明年上半年出炉。本轮个税改革以建立“综合与分类相结合”的税制为大方向，改革最受关注也是最核心内容之一的专项抵扣已经渐近破题，再教育支出或成为抵扣首选，首套房贷款利率也有望纳入选项。修法先行、分步实施可能成为现实选择。长期来看，根据社会配套条件和征管机制的完善程度，赡养老人、抚养二孩等家庭支出也有望逐步纳入抵扣。

　　【舆论观点】此次个税改革不像以往仅提高个税起征点，而是走向“综合与分类相结合”的新税收体制，“个税专项抵扣”这一核心亮点的推出，赢得广泛关注。

　　抵扣思路一出，市场猜测四起，哪些费用将会进入个人所得税未来的税前扣除范围，成为热议焦点。此次新闻报道提及的“首套房贷利率有望纳入选项”激起舆论强烈反响。自媒体中，不少网民担忧此举造成“劫贫济富”，认为只有富人才能够买起房，却还要享受税赋优惠，造成了极大不公。更有网民担忧此举会助推房价上涨。对此，《南方都市报》认为，个税抵扣的目的是将个人或家庭的生活负担也考虑进来，增进税负公平，有房贷的人生活负担更重，获得抵扣没什么不应该，如果说这样的税收会便宜了有钱人让有钱的人更有钱也站不住脚，毕竟有钱人根本不用贷款，可以一次性付款。对于助推房价上涨的担忧，可以通过更加专业和科学的税负制度设计解决。

　　除“房贷可以抵扣个税”这一内容强烈吸睛外，专项抵扣政策落地的难点也成为业界关注之重。中央党校国际战略研究所副所长周天勇分析认为，专项抵扣制度面临着一些问题和障碍，其中一个很大的障碍就是信息的对称性问题。另外，信息的公开、公正、透明与保护私人信息隐私之间存在矛盾。此外，还需要考虑以后社保费与房产税之间如何实现平衡的问题。

　　综合来看，尽管舆论对专项抵扣方案的具体落地细则仍存异议，但此次个税改革将以“增加扣除公平税制”为方向，已成为舆论共识，专项扣除公平税制的初衷也赢得舆论广泛肯定。《南方都市报》发文称，专项抵扣不仅需要，而且还要不断地完善、细化和扩大范围，这不仅要求科学设计，还会让个税从单位代扣向个人申报转变，尽可能地提升税负公平。

　　总体而言，舆论对此次个税改革提速的解读趋于积极，普遍认为个税改革有利于合理调节社会收入分配，进一步平衡劳动所得与资本所得税负。正如《京华时报》所称，个税改革方案的关键就是要让人感受到公平正义，实现“先富带后富”的制度设计初衷，使劳动者的增收跑得更快一些。进行如此细致、周全的制度设计，目的正在于增加劳动者合法收入，避免税收改革误伤“刚需”。

　　【舆情点评】个税改革关乎每个人的钱袋子，相关进展引发舆论关注在所难免。早在今年两会上，原财政部部长楼继伟就已经表示，个税改革不会再简单地提高所谓个税起征点，而要将纳税人家庭负担，如赡养人口、按揭贷款等情况计入抵扣因素。此次个税改革指出，专项抵扣渐进破题，符合市场预期，通过合理抵扣，精准改善民生，此政策初衷迎合了社会大众的广泛期待。但截至目前，增加专项扣除仅是个税改革的方向，具体哪些可以确定纳入，仍未有确切消息。

　　2。央行数字货币渐行渐近　纸币会否消失成舆情热点

　　11月14日，中国人民银行官网上发布2017年度工作人员招聘公告，其中，央行的直属单位中国人民银行印制科学研究所今年计划招聘6名具有硕士或博士学历的专业人士进行数字货币研发工作。

　　随后，11月15日，央行数字货币研究所筹备组组长、科技司副司长姚前接受《金融时报》采访时表示，央行发行法定数字货币的原型方案已完成两轮修订。姚前称，央行发行的数字货币的目的是替代实物现金，降低传统纸币发行、流通的成本，提升经济交易活动的便利性和透明度，至于何时能推出中国的法定数字货币，现在并没有一个时间表。

　　此则招聘需求的发布和姚前的公开表态是央行自今年1月20日表示已成立专门研究团队、争取早日推出央行发行的数字货币以来，时隔10个月再度释放明确信号，表明要坚定不移推行法定数字货币的立场，引发市场高度关注。

　　【舆论观点】舆论普遍视此为央行数字货币渐行渐近的标志。财经媒体及相关领域专家纷纷发表专业观点，对数字货币概念进行阐释析疑。整体看来，央行数字货币与“支付宝”等电子支付方式存本质区别，央行数字货币较“比特币”等虚拟货币独具国家主权属性、央行数字货币是基于区块链等技术创新的本位币等内容，成为业界解读重点。

　　数字货币对现有市场造成的影响，也引发广泛讨论。数字货币是否会再度推热“比特币”，数字货币是否会引发通货膨胀，使现有纸币缩水，成为舆论最关注的两大议题。对于比特币所受影响，巴比特网站数字货币专栏作家李健称，央行发行的数字货币最后会加速纸币的消亡，促进比特币的普及。但更多的观点对此持保留意见。科技媒体爱范儿更表示，随着正牌数字货币的渐行渐近，比特币也愈发变得像“黑市流通品”。而对现有纸币市场而言，中国人民大学重阳金融研究院客座研究员董希淼认为，目前来看，国家推出数字货币还需要较长时间，短期内我们手中的纸币并不会受到影响。就算真正开始推行数字货币时，居民手中的货币也不会凭空作废，短期内纸币的购买力不会受影响。中央财经大学金融法研究所所长黄震也表示，数字货币主要是指货币形态，货币的发行规模依然由央行控制，而至于发行纸币还是数字货币只是形态的变化，不会引发货币缩水。只不过，人们在实践中已越发倾向使用电子银行和电子支付，而不愿携带纸币，因此以后市面上流通的纸币可能会因此趋势而越来越少。此类观点赢得舆论广泛推崇。

　　值得一提的是，数字货币是否能够替代纸币，成为舆论报道噱头。《新京报》、《北京晚报》、腾讯财经等诸多主流媒体将“纸币将消失”等类似字眼冠以相关报道的标题中，强烈吸引眼球。相关报道对数字货币的优点进行分析，强调数字货币可以节约纸币发行、流通、结算成本，“留痕”和“可追踪性”更能够提升经济交易活动的便利度和透明度。央行行长周小川2月份的言论亦频繁被相关报道提及，实体货币被取代是自然选择、大势所趋，央行数字货币的推行还没有时间表，实体货币和数字货币有可能会长期共存等内容成为舆论共识。

　　【舆情点评】随着互联网技术的深入发展和移动支付场景越来越多，世界各国都在研发自己的法定数字货币，积极拥抱无现金化时代。我国央行在此方面的努力也备受瞩目，从2014年成立专门研究团队至今，央行在推进数字货币方面的步伐不断提速，数字货币已经渐行渐近。但由于我国具有特殊国情，人口众多，且农村地区金融基础设施较差，真正推出数字货币仍具有较长时间。作为一项重大的货币改革，数字货币的推出将是一个慎之又慎的过程。

　　3。北京首家民营银行股东曝光 民营银行发展现状引聚焦

　　11月17日晚间，用友网络科技股份有限公司、碧水源科技股份有限公司等11家上市公司同时公告称，拟参与筹建北京中关村银行。若中关村银行成立获得相关部门批准，有望成为今年继湖南三湘银行、重庆富民银行和四川希望银行后，第四家成立的民营银行。

　　具体来看，北京中关村银行注册资本为40亿元，用友网络出资11.92亿，持有设立后北京中关村银行的29.80%股权，为公司的第一大股东。碧水源出资10.8亿元，持有设立后北京中关村银行的27%股权。除用友网络、碧水源外，光线传媒、东方园林、东华软件、华胜天成、东方雨虹、梅泰诺、鼎汉技术等上市公司也参与了该行的股权认购。

　　【舆论观点】云财经、证券之星、中国证券网等诸多媒体第一时间对相关公告进行转发，北京迎来第一家民营银行，引发舆论高度关注。《证券时报》、《北京商报》等媒体对中关村银行的筹建过程进行回溯，指出中关村银行筹建过程反反复复，曾因发起人未达成共识而中途“夭折”，此次公告的发布，使得中关村银行的设立历经3年之后尘埃落定。

　　作为北京的首家民营银行，中关村银行诞生于有“中国硅谷”之称的中关村地区，其发展前景亦引领舆论期待。虎嗅新闻称，在民营银行中，中关村银行的股东数量可能是最多的，而且都是具备一定实力的上市公司，应该可以给中关村银行带来更大的帮助。另外，中关村地区以互联网、IT行业见长，这类企业更多用股权方式来融资，中关村银行如何做好科技企业的金融服务，与股权融资错位竞争，让这些企业接受并乐于选择合适的债权融资模式，是需要加强探索的问题。《法治周末》也发文认为，北京中关村有着特殊的经济结构环境，中关村银行未来的发展，关键在于把握差异化定位、明确业务模式，创造可持续发展空间。

　　除中关村银行本身备受关注外，民营银行整体发展现状也是舆论热点议题。《第一财经日报》发文称，民营银行的筹建热情呈现冰火两重天局面，自试点开闸后，很多民间资本表现出了很高的投资热情，其中包括不少上市公司，但最近一年来，也有一些民间资本冲动过后热情减退，选择退出筹办民营银行。《京华时报》指出，首批民营银行目前发展不一，规模偏小、没有实体网点、存款来源不足、缺乏专门政策等等，都使其发展面临“成长的烦恼”。《中国证券报》也引述银监会副主席曹宇在2016年城商行年会上的部分言论表示，民营银行发展面临挑战，一些民营银行表外业务增长过快，盲目开展理财业务，负债来源过于依赖同业与股东，投资远高于贷款，信用风险、流动性风险、操作风险以及信息网络安全风险隐患较大。

　　【舆情点评】自2014年，首批民营银行落地后，民营银行的发展现状便始终牵动舆论神经。此次11家上市公司联手筹建北京首家民营银行，无疑再度吸引舆论瞩目。作为首都北京的首家民营银行，中关村银行如何走出差异化发展之路，或将持续引发媒体跟踪关注。尽管目前我国各家民营银行在发展过程中，面临的挑战不容小觑，但在金融改革的推动下，民营银行未来的发展前景仍旧值得看好。